Открытие банковского счёта для иностранной компании (нерезидента РК)
Иностранной компании, планирующей открыть счёт (счета) в казахстанском банке, потребуется оформить бизнес-идентификационный номер (БИН) на саму компанию и индивидуальный идентификационный номер (ИИН) на её руководителя.
Шаг 1. Получение ИИН руководителя
Если руководитель компании-нерезидента не является гражданином Казахстана, ему необходимо получить ИИН. Для этого нужно лично обратиться в Центр обслуживания населения (ЦОН) с оригиналом заграничного паспорта и заполненным заявлением установленного образца.
Ориентировочный срок оформления — 1–3 рабочих дня.
Шаг 2. Постановка на регистрационный учёт (получение БИН)
Налоговое заявление подаётся в орган по месту нахождения обслуживающего банка. К заявлению прикладываются нотариально засвидетельствованные копии следующих документов:
учредительные документы компании;
документы, подтверждающие государственную регистрацию нерезидента в стране инкорпорации, с указанием регистрационного номера, а также сведения о постановке на налоговый учёт в стране инкорпорации либо резидентства (при наличии), с указанием соответствующего номера;
протокол заседания совета директоров или иного органа управления;
документы с информацией о бенефициарном собственнике;
доверенность на подачу пакета документов.
Документы, оформленные у иностранного нотариуса, должны быть апостилированы в соответствии с Гаагской конвенцией либо легализованы через консульство. Исключение составляют документы, засвидетельствованные нотариусами России, Армении, Беларуси, Кыргызстана, Молдовы, Таджикистана, Туркменистана, Узбекистана и Украины — по условиям Минской конвенции они принимаются на территории этих стран без дополнительного удостоверения.
После апостилирования/легализации документы должны быть переведены на казахский и русский языки в порядке, предусмотренном законодательством РК.
В налоговом заявлении в качестве цели получения БИН указывается открытие текущего счёта в банке-резиденте либо в филиале банка-нерезидента.
Ориентировочный срок — 3–5 рабочих дней.
Шаг 3. Открытие счёта
Стандартный перечень документов для открытия счёта иностранной компании включает:
оригинал либо нотариально удостоверенную копию выписки из торгового реестра (или аналогичный документ) с указанием органа регистрации, регистрационного номера, даты и места регистрации — с нотариальным переводом на казахский или русский язык и, при необходимости, апостилем/легализацией;
свидетельство о постановке нерезидента на налоговый учёт (БИН);
ИИН руководителя компании-нерезидента;
документы, удостоверяющие личность учредителей (участников);
документы, удостоверяющие личность бенефициарных собственников;
решение компании об открытии счёта в казахстанском банке;
действующие контракты с казахстанскими контрагентами;
договор аренды офиса в РК (не во всех банках является обязательным);
документы, подтверждающие полномочия ответственных лиц, включая:
протокол/решение о назначении первого руководителя;
приказ о назначении лиц с правом первой и второй подписи;
доверенность на распоряжение счётом;
документы, удостоверяющие личность лиц, уполномоченных подписывать платёжные документы.
Кроме перечисленных документов, банк, как правило, просит заполнить дополнительные анкеты и опросники о деятельности компании, объёмах операций, составе контрагентов и т.п.
В рамках процедуры KYC банк вправе запросить дополнительные документы.
Единого и исчерпывающего перечня документов, обязательного для всех банков РК, не существует — требования различаются от банка к банку.
Компании необходимо подтвердить экономическую связь с Казахстаном: например, договорами поставки товаров или оказания услуг с местными компаниями, а также подтверждением наличия юридического адреса на территории Казахстана.